новости, достопримечательности, история, карта, фотогалерея Донецкой области
Донбасс информационный - путеводитель по Донецкой области

Новости Донецкой области (Донбасса) и Украины

9 февраля 2018 года

Винницкий горсуд вынес обвинительный приговор в отношении 2-х сотрудниц налоговой

инфографика 

инфографика

В январе Винницкий городской суд вынес обвинительный приговор в отношении двух сотрудниц областной налоговой.

Служители Фемиды признали начальницу регионального управления по борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем, Оксану Кушнир и инспектора-ревизора Светлану Пономаренко виновными в совершении служебного подлога (ч.1 ст.366 УК Украины). Женщин оштрафовали на 4250 грн каждую и лишили права занимать должности в органах Государственной фискальной службы сроком на три года. Свою вину, к слову, они категорически отрицали.

При этом назначенное для сотрудниц налоговой наказание суд отменил в связи с истечением сроков давности. Единственное, в чем им придется поиздержаться, – выплатить вскладчину 17,6 тыс. грн, потраченные на проведение экспертиз в деле.

Так закончилась почти четырехлетняя эпопея по привлечению к уголовной ответственности винницких фискалов, которые в июле 2013 года оштрафовали на 630 тыс. грн местную кондитерскую фабрику, входящую в корпорацию нынешнего президента Roshen.

Краеугольным камнем того дела стал акт ревизоров и вывод с подписями Кушнир и Пономаренко, где говорится о занижении "сладкой компанией" обязательств по НДС в размере 91,5 тыс. грн. За четыре месяца до начала Евромайдана в корпорации Порошенко согласились с претензиями налоговиков. Доначисленная сумма неуплаченных налогов тогда поступила к бюджет.

"Винницкая кондитерская фабрика" не желая создания конфликтных ситуаций оплатила сумму... в размере 630 тыс. грн, что подтверждается платежным поручением №25647 от 24.07.2013", – говорится в приговоре налоговикам.

После свержения Януковича и прихода на его место Петра Алексеевича миролюбивый настрой Roshen испарился. Проверявших корпорацию президента винницких фискалов осудили по статье за выдачу должностным лицом заведомо неправдивого официального документа. А уплаченные в бюджет доначисления налогов – вернули кондитерам.

Как выяснила strana.ua, случай из Винницы – далеко не единичен. За период постмайданной власти около сотни налоговиков стали фигурантами уголовных дел за проверки Roshen, произведенные в эпоху Януковича.

Налоговая оптимизация обернулась штрафами на 120 миллионов

История "особых отношений" кондитерской корпорации и фискального ведомства берет свое начало летом 2013 года.

В эпоху "позднего Януковича" в кулуарах власти курсировала версия, что появление на пороге кондитерских фабрик Порошенко налоговиков имело целью склонить последнего к передаче "сладкой империи" в руки "Семьи".

В отдельных СМИ того времени можно было встретить сообщения  о том, что новым собственником Roshen благодаря "усилиям" Министерства доходов и сборов готовится стать Александр Янукович. Но начавшиеся в Киеве акции протеста свели эти планы на нет.

Уже после Евромайдана беглый экс-министр доходов и сборов Александр Клименко в интервью западным журналистам заявлял – именно с этими проверками компаний Порошенко и связано его уголовное преследование.

Как бы там ни было, но в 2013 году действительно была проведена серия ревизий структурных подразделений Roshen, которая выявила ряд нарушений налогового законодательства.

Во-первых, по итогам плановых проверок 11 компаний сладкой империи Порошенко было доначислено 47 млн грн налогов и сборов.

"Зафиксировано проведение "нетипичных" экспортных операций, в том числе по договорам комиссии, для минимизации налоговых обязательств по НДС... Предприятия формировали расходы и налоговый кредит по НДС по ничтожным сделкам и от контрагентов с признаками фиктивности", – говорилось на этот счет в сообщении на сайте Министерства доходов и сборов.

Показательно это можно проследить по итогам проверки ПАО "Укропткульттовары". Выводы ревизоров позволили отследить цепочку по минимизации налоговых обязательств. Схема работала в два хода: сначала корпорация Roshen продала этому аффилированному с ней кировоградскому кондитерскому предприятию сладости на 10,5 млн грн. "Укропткульттовары", в свою очередь, реализовывало их на экспорт липецкой фабрике Порошенко, но уже за 8,7 млн грн – то есть на 1,7 млн грн дешевле, чем приобрело.

Во-вторых, внеплановые ревизии еще 11 "рошеновских компаний" привели к выставлению штрафных санкций в размере свыше 70 млн грн.

"Они сворачивали обязательства по НДС через фиктивный экспорт. Но как часто бывает в таких ситуациях, попадались на "пересортице" товарных позиций. Точно помню, что одна из кондитерских фабрик по документам продавала за рубеж уголь", – вспоминает один из фискалов, принимавших участие в проверках корпорации Порошенко.

Суммарно 44 проверки предприятий Roshen привели к доначислениям в размере 118,2 млн грн, а также возбуждению двух десятков уголовных дел по налоговым статьям.

Известно, что осенью 2013 года часть средств недоимки (по меньшей мере 5 млн грн) была признана структурами Порошенко и поступила в казну. Что же касается основной суммы фискальных претензий, то они оспаривались в судах с переменным успехом.

В отношении фискалов сработал "закон бумеранга"

Ситуация резко изменилась после побега экс-президента Януковича и его ближайшего окружения.

В оспариваемых итогах проверок служители Фемиды встали на сторону Roshen. Ранее уплаченные в бюджет средства судьи постановили вернуть. "Сладкие" уголовные производства были закрыты с формулировкой "в связи с отсутствием состава преступления".

Но на этом в истории не была поставлена точка.

Наоборот, теперь уже на самих фискалов-ревизоров было открыто уголовное дело. Сведения об этом были внесены в ЕРДР 24 марта 2014 года с правовой квалификацией по ч.1 ст.364 ("Злоупотребление властью").

Позднее к ней добавилась ч.3 ст.365 ("Превышение служебных полномочий") и различные вариации ст. 366 УК Украины. К фискалам появились вопросы у сотрудников правоохранительных органов.

Следствие рисовало такую картину: на Львовской площади в офисе Миндоходов заседал целый штаб, который ставил преступные задачи налоговикам на местах и доводил "план по ревизиям" компаний Порошенко. Как говорится в материалах суда, этот преступный план якобы созрел в голове бывшего министра доходов Клименко.

"Формальным основанием для назначения... проверок предприятий группы Roshen стала аналитическая информация о выявлении нетипичных экспортных операций, доведенная Департаментом налогового и таможенного аудита Министерства доходов и сборов до подчиненных управлений и территориальных подразделений", – говорится на этот счет в постановлении суда.

Каждая из проверок должна была завершаться многомиллионными штрафами и доначислениями, невзирая на отсутствие законных оснований для этого. За это-де их должны были отметить по службе.

Те из фискалов, кто согласился на условиях анонимности ответить на вопросы при подготовке этого материала, эту версию отметают.

"Нарушения действительно имелись, схемы были выявлены, – говорит "Стране" один из бывших фискалов, который стал фигурантом уголовного дела. – На допросе меня на полном серьезе спрашивали, получал ли я награды и премии за то, что проверял предприятия группы Roshen. Возможно, хотели подшить это в дело".

С другой стороны, нельзя исключать и версию, что реально обнаруженные нарушения налогового законодательства на предприятиях Порошенко были использованы "Семьей" Януковича для давления на будущего президента с целью "отжима" бизнеса. По крайней мере, в предпринимательских кругах в то время именно эта версия и имела хождение.

Хотя не совсем понятно, зачем тогда преследовать рядовых налоговиков, если они раскрывали реальные налоговые преступления.

Мягкие приговоры в обмен на показания против руководства

Как бы там ни было, но еще летом 2014 года следствие получило доступ к отдельным документам, касающимся ревизий корпорации Порошенко. После этого "сладкое дело" в отношении фискалов расчленили на несколько производств, расследование которых было поручено 12 различным территориальным органам досудебного следствия.

Суммарно было опрошено более сотни бывших и действующих сотрудников Министерства доходов, о подозрении объявлено двум десяткам из них. В отдельных случаях дела в отношении фискалов дошли до суда. Два из них (до историй в Виннице в январе 2018 года) завершились обвинительными приговорами.

Первый был вынесен 22 мая 2015 года Яготинским райсудом Киевской области в отношении бывшего главного государственного ревизора-инспектора отдела организации и сопровождения проверок плательщиков налогов Переяслав-Хмельницкой налоговой Киевщины Игоря Галушки.

Галушка полностью признал свою вину, заявив: летом 2013 года руководство налоговой инспекции поставило ему задачу отыскать налоговые нарушения в корпорации Roshen, невзирая на их фактическое отсутствие. Которую он, по собственному малодушию, дескать, выполнил. Но сразу же после завершения ревизии в октябре 2013 года уволился по собственному желанию.

Он был признан судом виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.366 УК Украины ("Служебный подлог"), оштрафован на 1700 грн и лишен права занимать должности в органах власти на два года. При этом в отношении фискала был применен закон об амнистии, а сам он – освобожден от наказания.

Похожее содержание и у второго приговора, который датирован 28 апреля 2016 года. Его вынес Соломенский райсуд Киева в отношении бывшего начальника управления налогового и таможенного аудита Миндоходов в Киевской области Виктории Павленко.

Последняя также призналась в сознательном подлоге результатов налоговых проверок корпорации Roshen. Павленко было назначено наказание ниже нижнего порога инкриминируемых ей ч.3 ст.365 и ч.1 ст.366 УК Украины – пять лет тюрьмы с лишением права занимать должности в системе органов власти на 13 месяцев. Но прямо в зале суда реальный срок наказания ей заменили на условный, дав два года испытательного срока.

Если внимательно вчитаться в приговоры Павленко и Галушке, становится понятной такая лояльность служителей Фемиды в отношении инспектора, подписавшего акт о нарушениях в Roshen на десятки миллионов гривен и его руководителя. Дело в том, что именно показания Игоря Николаевича и Виктории Владимировны легли в основу другого обвинительного акта.

Где подозреваемым является их вышестоящее начальство за период работы в налоговой в 2013 году. Его экс-ревизор Переяслав-Хмельницкой ОГНИ Галушка и Павленко де-факто обвинили в реализации преступного сговора при организации проверок бизнеса Порошенко.

Как считают опрошенные "Страной" фискалы, свою свободу Галушка и Павленко обменяли на показания против бывших коллег. Которых прокуратура обвиняет не только по относительно легкой ч.1 ст.366 УК Украины, а и по "тяжелой" ч.3 ст.365 УК Украины. Санкция последней предусматривает от семи до десяти лет тюрьмы.

Такие сроки наказания грозят сразу пяти бывшим сотрудникам Министерства доходов и сборов:

  • Наталье Чайке и Елене Козленко;
  • бывшему замначальника Переяслав-Хмельницкой ОГНИ ГУ Миндоходов в Киевской области Денису Бухаленкову;
  • экс-заместителю главы налоговой службы в Киевской области Владимиру Фурлету;
  • бывшему начальнику Переяслав-Хмельницкой налоговой инспекции (позднее занимавшему должность первого заместителя руководителя налоговой Киевщины) Андрею Неменшему.

Обвинительный акт в отношении этой пятерки бывших налоговиков уже дважды заходил в Соломенский райсуд столицы, но служители Фемиды оба раза возвращали его прокурорам. Сначала это произошло 9 декабря 2016 года, а затем – 13 октября 2017 года.

В настоящее время это решение оспорено прокурорами в апелляции.

Вместо заключения

Не нашли логического завершения и подозрения в отношении группы ивано-франковских налоговиков, которые проверяли "Рошен-Прикарпатье" в 2013 году.

В октябре 2015 года для отыскания доказательств якобы имевшего место преступного сговора правоохранители даже получили разрешение на проведение обыска по месту проживания и работы инспектора-ревизора фискального ведомства. После этого никаких прочих упоминаний о расследовании "сладкого прессинга" налоговиками "рошеновцев" в судебном реестре не появлялось.

Зато в фокусе – история инспектора-ревизора из Сум Людмилы Гордиенко. Женщина ставила свою подпись под актом проверки структуры Порошенко "Кондитероптторг", согласно которому были выявлена схема налоговой оптимизации Roshen на сумму более 2 млн грн.

Своей вины в содеянном она не признала. В итоге судебная эпопея по делу Гордиенко длится уже два года.

Сначала Ковпаковский райсуд Сум постановил закрыть уголовное производство в отношении инспектора, затем аналогичную позицию занял и Апелляционный суд Сумщины. На этом история не закончилась – прокуратура добилась повторного рассмотрения дела сотрудницы налоговой. Слушания на этот счет назначены на 21 февраля.

Большинство прочих уголовных дел в отношении налоговиков в настоящее время либо приостановлены, либо спрятаны под сукно.

При этом, как следует из недавних публикаций в СМИ, схемы по оптимизации налогов структурами действующего президента продолжают использоваться и сегодня. Обнаруженная журналистами "сырная оптимизация" завода "Ленинская кузня" в чем-то похожа на "пересортицу", на которой ловили ревизоры кондитерские компании Порошенко в 2013 году.

Впрочем, сомнительно, что фискалы выйдут на проверку "Кузни" и все того же Roshen. Особенно имея перед глазами примеры своих коллег, которых четвертый год вызывают на допросы и в суды. Но в случае смены власти вопрос налоговых проверок бизнеса Петра Порошенко может вновь встать на повестке дня.

 

Группы в социальных сетях: Группа Донбасс информационный в ВКонтакте   Группа Донбасс информационный в Facebook   Группа Донбасс информационный в Googleplus   Донбасс информационный в Одноклассниках   Донбасс информационный в Твиттере
Отправить пост в социальную сеть:
Google +

Архив Новостей

2018 август
2018 июль
2018 июнь
2018 май
2018 апрель
2018 март
2018 февраль
2018 январь
2017 декабрь
2017 ноябрь
2017 октябрь
2017 сентябрь
2017 август
2017 июль
2017 июнь
2017 май
2017 апрель
2017 март
2017 февраль
2017 январь
2016 декабрь
2016 ноябрь
2016 октябрь
2016 сентябрь
2016 август
2016 июль
2016 июнь
2016 май
2016 апрель
2016 март
2016 февраль
2016 январь
2015 декабрь
2015 ноябрь
2015 октябрь
2015 сентябрь
2015 август
2015 июль
2015 июнь
2015 май
2015 апрель
2015 март
2015 февраль
2015 январь
2014 декабрь
2014 ноябрь
2014 октябрь
2014 сентябрь
2014 август
2014 июль
2014 июнь
2014 май
2014 апрель
2014 март
2014 февраль
2014 январь
2013 декабрь
2013 ноябрь
2013 октябрь
2013 сентябрь
2013 август
2013 июль
2013 июнь
2013 май
2013 апрель
2013 март
2013 февраль
2013 январь
2012 декабрь
2012 ноябрь
2012 октябрь
2012 сентябрь
2012 август
2012 июль
2012 июнь
2012 май
2012 апрель
2012 март
2012 февраль
2012 январь
2011 декабрь
2011 ноябрь
2011 октябрь
2011 сентябрь
2011 август
stat24.meta.ua
Copyright © 2011 - 2018 | www.donbass-info.com | При копировании информации с сайта активная ссылка обязательна!